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黑龙江省水利厅关于陆兵同志离任经济责任审计存在问题整改情况的公告

2017-12-29 20:01:43

 

一、关于账外核算收支1000000元问题
整改情况:省水利厅及秀水宾馆、省水文局、省水利水电勘测设计研究院、省水利工程建设局已将账外核算抗洪慰问现金1000000元全部纳入账内核算
将账外核算资金纳入账内核算的同时,我厅对相关单位及相关人员进行了严肃的批评教育,责令厅机关和厅直各单位今后一定要严格各项收入与支出管理,严肃财经纪律,绝不允许账外核算现象的再次发生。如有违规,将按规定严肃处理。
二、关于省水利厅事业单位撤并、国有企业产权划转未办理相关手续问题
(一)关于厅属事业单位撤并有关问题整改情况
目前,除省水利科学研究院三江水利实验站和省供水中心已完成清算报告外,其他单位正在按企事业单位撤并的有关规定办理相关手续。其中,省农田水利局二龙山技术推广站、省水利厅北戴河老干部休养所已在黑龙江省事业单位管理局网站公告,省水利水电工程招标投标管理中心和省水利厅机关服务公司正在办理清算。省水利系统干部培训中心暂未注销,原因是原单位账户用于中心职工缴纳养老保险及省社保局返退休金。此项工作将于2018年6月末前完成。
(二)关于厅属国有企业产权划转有关问题整改情况
省水利厅于2017年10月27日印发了《黑龙江省水利厅关于省水利工程建设监理公司等三家国有企业划转的通知》(黑水字[2017]481号),责成有关单位按照规定做好财务、人事交接及国有资产产权变更等工作。目前,省隆业水利水电工程建设有限公司产权变更手续已全部办完,省水利工程建设监理公司和大禹工程咨询有限责任公司产权变更手续正在办理中,此项工作年末前完成。
三、关于工程建设管理方面存在的问题
(一)关于上报投资计划完成情况不实的问题整改情况
20178月4日,我厅下发了《关于转发黑统发〔2017〕33号文件的通知》(黑水函〔2017〕229号),要求各基层单位要进一步提高统计意识,明确各基层单位及项目法人的统计主体责任,统计数据必须经单位主管领导签字盖章后才能上报,同时,要求厅机关各相关处室、单位要强化统计监督责任,按照各自职责对上报的统计数据严格审核把关,由厅推进办和规划计划处进行统一汇总,核对一致后形成报表,上报国家和省里有关部门。
(二)关于项目前期工作未完成就分解下达投资计划问题整改情况
今后,我厅将组织各地市县水务局及项目法人,进一步加快推进我省水利项目前期工作进度,严格基本建设程序,对未按要求履行批复程序的项目,坚决不安排投资计划;同时,提前做好项目储备,编制全省水利项目前期工作“三年滚动计划”,待投资计划下达后,保证工程能够立即开工建设,提高资金使用效率。
(三)将已开工项目纳入国家投资计划
    整改情况:今后,我厅将严格按照水利部《水利基本建设投资计划管理暂行办法》(水规计〔2003〕344号)、《黑龙江省水利基本建设投资计划管理暂行办法》(黑水发〔2011〕807号),加强我省水利基本建设项目投资计划管理,规范水利基本建设程序,强化投资计划监督检查,加快我省水利基础设施建设。
    四、其他问题
(一)关于专项经费未单独核算16730000元的问题整改情况
按照省审计厅提出的问题,省水土保持科学研究院党委高度重视,多次召开会议研究整改措施,对存在的问题进行深入细致的挖掘,查找原因,制定计划,明确时限,跟上节奏,认真整改,务求实效。2017年账务系统中设立了辅助帐套,将2013年至2015年专项经费设置了明细科目,进行辅助核算(由于使用“用友财务软件”进行账务处理,该软件无法对上一年度账务数据进行更改,也就无法对2013-2015年原始数据进行更改。另外,对以前年度数据进行更改,近4年决算数据将产生较大变化,导致与财政部门决算数据不一致。因此,只能在2017年进行辅助核算)。2016年开始,该院已按照专款专用原则,对下达的项目设置了明细科目进行单独核算。
(二)关于未按合同约定留取质量保证金56243171.5元的问题整改情况
    一是省三江工程建设管理局经和省水利水电勘测设计研究院沟通,省水利水电勘测设计研究院已于20179月7日提供了履约保函代替质量保证金,总计金额56592080元。二是防汛抗旱指挥系统二期工程项目,国家与地方各建设50%,由于国家部分工程进度滞后,我省项目完成后,先开具履约保函,待国家项目建成再开具质保函,共同进入质保期。审计期间,5个标段的中标公司按照合同约定,已经开具了质量保证函,已整改。
(三)关于多头开立银行账户的问题整改情况
    省引嫩工程建设管理局已将不用的账户全部撤销,只保留了大庆市交通银行基本账户、大庆市建设银行零余额账户、中国农业发展银行哈尔滨市城郊支行贷款账户、中国农业发展银行富裕县支行专用账户。
(四)关于履行基本建设程序违规的问题整改情况
1、关于变更设计未经批准先行施工的问题整改情况
1)省引嫩工程建设管理局整改情况
    我厅已以《黑龙江省水利厅关于尼尔基水利枢纽配套项目黑龙江省引嫩扩建骨干一期工程初步设计变更报告的批复》(黑水发[2017]120号)批复了该局初步设计变更。今后,将严格按照基本建设程序管理,避免此类问题的再度发生。
    2)省三江工程建设管理局整改情况
20179月,该局与水利厅相关部门沟通,已将松花江干流治理工程重大设计变更转为较大设计变更,由该局组织专家审查并批复。截至目前,松花江干流治理工程重大设计变更转较大设计变更报告已全部审批完成。
2、关于未履行设计变更手续的问题整改情况
    省引嫩工程建设管理局高度重视,并以此为鉴,严格按照变更程序施工,坚决杜绝此类问题的再次发生。
3、关于建设项目用地和取土未经审批的问题整改情况
1)建设项目用地未经审批
20177月20日,省国土勘测院将工程全线勘测定界成果递交省引嫩工程建设管理局,该局积极沟通省国土厅及沿线各市县进行再次申报。截止目前,部分市县与农垦农牧场已将最新勘测定界成果报卷至省国土厅,还有部分市县正在组卷报送过程中。由于林甸县新增耕地指标问题始终未得到有效解决,涉及该县报卷问题正在积极沟通中。2018年2月末前完成。
(2)关于草原地取土未经审批的问题整改情况
省引嫩工程建设管理局已协调林甸县移民征地办公室,根据《中华人民共和国草原法》规定补充办理相关使用草原手续。并于2017年10月13日,发文责成黑龙江省北方水利水电工程监理有限公司督促林甸县林甸灌区工程征地办公室尽快完善草原使用手续的办理工作。                                                                                        
(五)关于资产管理方面存在的问题整改情况
1、关于调拨资产未进行账务处理的问题整改情况
     我厅在审计结束前已着手开始此项整改工作。2017年6月,我厅向省财政厅提交了《行政事业单位国有资产处置申报审批单》,申请将78项固定资产调入省水利科学研究院,黑龙江省财政厅于8月4日批准,我厅于8月8日进行了无偿调拨的账务处理,已整改完成。
2、关于车辆账实不符的问题整改情况
    省防汛抗旱保障中心价值18356.8元北京吉普车1辆,已向财政厅提请报告及相关材料手续,申请报废处理。在用账外车辆2台,丰田吉普车产权单位为省防汛办,奔驰面包车为已解体的省水利水电实业公司,现已经封存,不予使用,已整改。
3、关于资产闲置的问题整改情况
    201710月31日,149台政务内网微机(方正文祥E620台式电脑)按照水利政务内网建设方案已全部启用,同时将内网机逐机盘点、登记、建档、确认、升级并指导使用,由处室主要领导作为第一责任人签字确认。
4、关于资产管理不规范的问题整改情况
我厅对1688项未登记使用人的资产逐项进行核实、整改,目前已登记使用人资产1116项,报废资产120项,会议室、档案室等公用资产283项,由水政处下拨资产90项,由省水利工会委员会使用资产1项,调拨省水利科学研究院资产78项。对于未贴标签的固定资产,我厅已督促使用人将标签贴上,对于标签已损毁的我厅正在统计,待统计结束后统一制作下发。
通过此次审计,我厅在工程建设管理、财务管理与核算上仍然存在一些问题,我们将以此次整改为契机,进一步加强工程、资金、资产管理力度,规范基本建设程序,加强财务核算,认真执行《会计法》和各项财经法规、制度,保证资金的合理使用,充分发挥资金的使用效益。